目前大家應(yīng)該是對發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券要遵守的規(guī)定是什么呢比較感興趣的，所以今天CC就來為大家整理了一些關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券要遵守的規(guī)定是什么呢方面的相關(guān)知識來分享給大家，希望大家會喜歡哦。

發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司需要符合以下條件：

（1）具備健全且運行良好的組織機構(gòu)；

（2）具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好；

（3）最近三年財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為；

（4）經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件；

（5）股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元；

（6）累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十；

（7）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；

（8）籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；

（9）債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平；

（10）國務(wù)院規(guī)定的其他條件。

【法律依據(jù)】

《證券法》第十六條，公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣三千萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣六千萬元；

（二）累計債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的百分之四十；

（三）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；

（四）籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策；

（五）債券的利率不超過國務(wù)院限定的利率水平；

（六）國務(wù)院規(guī)定的其他條件。

公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補虧損和非生產(chǎn)性支出。

上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，除應(yīng)當(dāng)符合第一款規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合本法關(guān)于公開發(fā)行股票的條件，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)。

以上內(nèi)容轉(zhuǎn)載自：華律網(wǎng) 如有法律問題請移步華律網(wǎng)進行咨詢，本站不提供任何法律方面的咨詢

版權(quán)說明：本文由用戶上傳，如有侵權(quán)請聯(lián)系刪除！

標(biāo)簽：